Τυχόν εναπομείναντα ποσά από την ανανέωση θεωρούνται εισφορές μετά από φόρους. Μη εκπεστέες συνεισφορές εργαζομένων που περιλαμβάνονται σε μετατροπή από πρόγραμμα ειδικευμένου υπαλλήλου είτε σε παραδοσιακό είτε σε SEP IRA θα πρέπει να προστεθούν στη βάση του IRA στη γραμμή 2, Έντυπο 8606, Μη εκπεστέα IRA.
Τι είναι η μη εκπιπτόμενη συνεισφορά;
Οποιαδήποτε χρήματα συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA και τα οποία δεν αφαιρείτε στη φορολογική σας δήλωση είναι "μη εκπεστέα συνεισφορά". Πρέπει ακόμα να αναφέρετε αυτές τις συνεισφορές κατά την επιστροφή σας και χρησιμοποιείτε το Έντυπο 8606 για να το κάνετε. Η αναφορά τους εξοικονομεί χρήματα στην πορεία.
Είναι ένα Rollover IRA εκπεστέο ή μη;
Σύμφωνα με τη δημοσίευση IRS 590-A: Το Έντυπο 8606 δεν χρησιμοποιείται για το έτος που πραγματοποιείτε μετατροπή από ένα εγκεκριμένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης σε έναν παραδοσιακό IRA και το ανακύκλωση περιλαμβάνει μη φορολογητέα ποσά.
Θεωρείται συνεισφορά η ανατροπή;
Μετρά η μετατροπή μου ως συνεισφορά; Όχι. Θεωρείται χωριστά από το όριο ετήσιας συνεισφοράς σας. Έτσι, μπορείτε να συνεισφέρετε επιπλέον χρήματα στο rollover IRA σας το έτος που θα το ανοίξετε, μέχρι το επιτρεπόμενο όριο συνεισφοράς σας.
Ποια είναι η διαφορά μεταξύ συνεισφοράς και ανανέωσης;
Έτσι, η κύρια διαφορά μεταξύ των ετήσιων συνεισφορών και των διανομών μετατροπής ή μετατροπής είναι ότι οι ετήσιες συνεισφορέςαντιπροσωπεύουν "νέα χρήματα" που συνεισφέρονται στον λογαριασμό IRA ή Roth IRA. Οι ανατροπές είναι απλώς η μεταφορά χρημάτων που βρίσκονταν ήδη σε λογαριασμό με αναβολή φόρου, σε άλλο λογαριασμό με αναβολή φόρου.
