Δεν απαιτούνται διανομές από κληρονομικά IRA το 2020. Εάν έπρεπε να κάνετε μια διανομή εντός 5 ετών από το έτος θανάτου του κατόχου λογαριασμού, το 2020 δεν υπολογίζεται στα 5 έτη.
Θα φορολογηθούν οι διανομές IRA το 2020;
Πολλοί συνταξιούχοι και άτομα που έλαβαν διανομές συνταξιοδοτικών προγραμμάτων που σχετίζονται με τον Covid ενδέχεται να χρειαστούν λίγο επιπλέον χρόνο για να επεξεργαστούν τις φορολογικές τους δηλώσεις του 2020. Όσοι έλαβαν διανομές από παραδοσιακούς IRA ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του 2020 θα λάβουν ένα Έντυπο 1099-R που θα αναφέρει τις διανομές σε αυτούς και στην IRS.
Είναι αφορολόγητες οι αναλήψεις του IRA το 2020;
Σε μια προηγούμενη στήλη, ήμουν μάλλον ενθουσιώδης με τη διάταξη του νόμου περί βοήθειας, ανακούφισης και οικονομικής ασφάλειας για τον κορωνοϊό (Νόμος CARES) που επιτρέπει σε έναν κατάλληλο κάτοχο IRA να ανάληψη έως και 100.000 $ το 2020 και επιστρέψτε τα χρήματα μέσα σε τρία χρόνια χωρίς να χτυπήσετε τον ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος.
Φορολογούνται οι αναλήψεις του IRA φέτος;
Οι αναλήψεις σας από ένα Roth IRA είναι αφορολόγητες, εφόσον είστε 59 ½ ή μεγαλύτερος και ο λογαριασμός σας είναι τουλάχιστον πέντε ετών. Οι αναλήψεις από τους παραδοσιακούς IRA φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα, με βάση το φορολογικό σας κλιμάκιο για το έτος κατά το οποίο κάνετε την ανάληψη.
Πώς μπορώ να ξέρω εάν η διανομή IRA μου φορολογείται;
Ο γενικός κανόνας για τη φορολόγηση των διανομών IRA
Για τους περισσότερους φορολογούμενους, ο γενικός κανόνας είναι ότι αν λάβατε χρήματα από έναν παραδοσιακό IRA, τότε τοολόκληρο το ποσό θα υπόκειται σε φόρο. Εάν πήρατε χρήματα από έναν Roth IRA, τότε κανένα από αυτά δεν θα υπόκειται συνήθως σε φόρο.
