Πρέπει να υποβάλλονται
CTR όποτε ένας πελάτης πραγματοποιεί συναλλαγή σε νόμισμα που υπερβαίνει τα 10.000 $ ή για πολλαπλές συναλλαγές εάν το άθροισμα υπερβαίνει τα 10.000 $ σε μία ημέρα.
Πότε πρέπει να κατατεθεί ένα CTR;
Υποχρεώσεις υποβολής
Μια τράπεζα πρέπει να υποβάλλει ηλεκτρονικά μια αναφορά συναλλαγών νομίσματος (CTR) για κάθε συναλλαγή στο νόμισμα1 (κατάθεση, ανάληψη, ανταλλαγή νομίσματος ή άλλη πληρωμή ή μεταφορά) του περισσότερα από 10.000 $ κατά, μέσω ή προς την τράπεζα.
Τι συμβαίνει όταν κατατίθεται ένα CTR;
Το σημείο ενός CTR είναι για να ειδοποιήσει τη FinCEN για ύποπτες συναλλαγές. … Αυτό είναι ένα αδίκημα για το οποίο τόσο το άτομο που κάνει τη συναλλαγή όσο και ο υπάλληλος του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος θα μπορούσαν να τιμωρηθούν (εάν ο υπάλληλος δεν καταθέσει SAR).
Τι ενεργοποιεί μια αναφορά CTR;
Η απαίτηση αναφοράς για ένα CTR ενεργοποιείται όταν ένας πελάτης τράπεζας ξεκινά μια συναλλαγή άνω των $10.000, όχι όταν την ολοκληρώσει. Εάν ένας πελάτης τράπεζας αρνηθεί τη συναλλαγή ή την τροποποιήσει ώστε να πέσει κάτω από το όριο, ο τραπεζικός υπάλληλος πρέπει να υποβάλει αναφορά ύποπτης δραστηριότητας.
Ποια είναι η περίοδος αναφοράς CTR;
Ένα CTR πρέπει να κατατεθεί ηλεκτρονικά εντός 15 ημερολογιακών ημερών από την ημέρα που πραγματοποιείται η αναφερόμενη συναλλαγή (31 CFR 1010,306(a)(1)). Το καζίνο πρέπει να διατηρεί αντίγραφα όλων των κατατεθειμένων Αναφορών Συναλλαγών Συναλλαγών (CTR) για πέντε χρόνια από την ημερομηνία της αναφοράς.
